Calculadora de Retención IRPF 2026
Calcula el porcentaje exacto que tu empresa retiene en tu nómina para el IRPF. Introduce tu salario, comunidad y situación familiar.
Tus datos
Resultado
Tipo de retención aplicable · Tu empresa retiene este porcentaje cada mes y lo ingresa a Hacienda
Retención mensual
399 €
Retención anual
4782 €
Tipo marginal
28,3 %
Base retención
26.050 €
Tramos estatales aplicados (base 26.050 €)
+ Cotización SS: 163 €/mes (6,50% bruto). Neto mensual: 1939 €. Ver desglose completo →
¿Qué es la retención del IRPF?
La retención del IRPF es el porcentaje que tu empresa descuenta de tu nómina cada mes y lo ingresa directamente a Hacienda en tu nombre. No es un pago adicional — es un anticipo del impuesto sobre la renta que pagarás al final del año. En la declaración de la renta se regulariza: si retuvieron más de lo que corresponde, Hacienda te devuelve la diferencia; si retuvieron menos, deberás pagar el resto.
El porcentaje no es fijo ni igual para todos. Se calcula aplicando la escala progresiva del IRPF sobre tu base de retención, que se obtiene restando al salario bruto las cotizaciones a la Seguridad Social, los gastos deducibles del Art. 19 LIRPF (2.000 € fijos) y los mínimos personales y familiares que te corresponden.
El resultado varía significativamente según la comunidad autónoma: el IRPF tiene una parte estatal (igual en toda España) y una parte autonómica que cada región fija libremente. Madrid aplica los tipos autonómicos más bajos; Cataluña y Valencia, los más altos. Para un salario de 30.000€, la diferencia entre Madrid y Cataluña puede ser de más de 55 € al mes en retención.
Tu situación familiar también reduce la retención: tener hijos menores de 25 años, una pareja sin ingresos o una discapacidad reconocida amplía los mínimos que se restan de la base imponible, lo que reduce el tipo aplicable.
Tabla de retenciones IRPF por salario 2026
Madrid · Soltero/a sin hijos · Contrato indefinido · 12 pagas
| Salario bruto anual | Retención IRPF | Tipo efectivo |
|---|---|---|
| 15.000 € | 40 €/mes | 3,2% |
| 20.000 € | 163 €/mes | 9,8% |
| 25.000 € | 262 €/mes | 12,6% |
| 30.000 € | 443 €/mes | 17,7% |
| 40.000 € | 737 €/mes | 22,1% |
| 50.000 € | 1.046 €/mes | 25,1% |
Usa la calculadora de arriba para obtener el dato exacto con tu comunidad autónoma y situación familiar.
¿Cómo cambiar tu retención? El Modelo 145
El Modelo 145 (Comunicación de datos al pagador) es el formulario oficial que entregas a tu empresa para que conozca tu situación personal y familiar y ajuste la retención mensual. Sin él, la empresa calcula la retención asumiendo que eres soltero/a sin hijos — el supuesto más conservador y generalmente el que genera mayor retención.
Debes actualizar el Modelo 145 cuando cambie tu situación: si tienes un hijo, si te casas, si te divorcias, si tu cónyuge pasa de tener ingresos a no tenerlos, o si se reconoce una discapacidad. Cada cambio puede traducirse en 30–100 € más al mes en neto si reduces la retención.
También puedes hacer lo contrario: pedir voluntariamente una retención mayor a la que calcularía tu empresa. Esto es especialmente útil si tienes dos pagadores (cambio de trabajo durante el año), ingresos de alquiler u otras fuentes, o si quieres asegurarte de que la declaración de la renta no te salga a pagar.
¿Tienes dos pagadores?
Si has cambiado de trabajo en el año, el límite para declarar baja a 15.876 € y es muy probable que la renta te salga a pagar. Comunica a tu nueva empresa los ingresos del empleador anterior mediante el Modelo 145 para que ajuste la retención. Más sobre dos pagadores →
Preguntas frecuentes sobre la retención IRPF
¿Cuánto IRPF me tienen que retener?
El porcentaje de retención del IRPF depende de tu salario bruto anual, tu comunidad autónoma, tu situación familiar y el número de hijos. Para un salario de 30.000€ en Madrid, soltero sin hijos, la retención ronda el 17,7% (unos 443€/mes). Cuanto mayor es el salario, mayor es el tipo efectivo.
¿Puedo pedir que me retengan más o menos IRPF?
Sí. Puedes comunicar a tu empresa tu situación personal mediante el Modelo 145 para que ajuste la retención a la baja si tienes hijos, pareja sin ingresos o discapacidad. También puedes solicitar voluntariamente una retención superior a la calculada, lo que puede ser conveniente si tienes varios pagadores o ingresos adicionales.
¿Por qué mi retención varía cada mes?
La retención se recalcula cuando cambia tu situación personal (nacimiento de un hijo, matrimonio, separación), cuando recibes una subida de sueldo, cuando cobras ingresos extra (horas extraordinarias, bonus) o a inicio de año cuando la empresa revisa el cálculo anual. También puede variar si has cambiado de empresa en el año.
¿Qué pasa si la empresa me retiene mal el IRPF?
Si la retención ha sido insuficiente (por error de la empresa o porque no comunicaste cambios en tu situación personal), la diferencia saldrá a pagar en la declaración de la renta. Si fue excesiva, saldrá a devolver. En cualquier caso, la obligación fiscal final se regulariza en la declaración anual. Si la empresa ha retenido de más por error, puedes reclamarle el exceso.
¿La retención es la misma en toda España?
No. Aunque la escala estatal del IRPF es igual en todo el territorio, cada comunidad autónoma fija sus propios tramos autonómicos. Madrid tiene los tipos autonómicos más bajos del régimen común, lo que resulta en retenciones menores. Cataluña y Valencia aplican tipos más altos, especialmente a partir de 30.000€.
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